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給銀行做報(bào)表要注意哪些
發(fā)布時(shí)間：2025-05-11 22:25:01
一、給銀行做報(bào)表要注意哪些
如果要給銀行提供報(bào)表那么你應(yīng)該是貸款客戶貸款客戶又分大客戶與中小客戶大客戶報(bào)表需要通過(guò)審計(jì)怎么做報(bào)客戶給銀行的報(bào)表是講究怎么做的，自然你能真實(shí)最保證貸款的安全無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，從這點(diǎn)出發(fā)，你應(yīng)該會(huì)做了吧。
二、給銀行做報(bào)表要注意哪些？
該指標(biāo)是向銀行貸款的硬性條件，一般來(lái)說(shuō)資產(chǎn)負(fù)債率必須小于70%，最好低于50%，不同的銀行針對(duì)不同的企業(yè)有不同的要求，如果關(guān)系好的話，一般銀行會(huì)事先告訴你們，資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額100%。二、編好現(xiàn)金流量表一般向銀行貸款都要提供現(xiàn)金流量表，在編制現(xiàn)金流量表時(shí)一定要保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流為正值，其銷售收入現(xiàn)金回籠最好控制在85%-95%以上，其他投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量可以出現(xiàn)負(fù)數(shù)。三、控制好盈利能力指標(biāo)銀行一般對(duì)這個(gè)指標(biāo)也非常重視，一般來(lái)說(shuō)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率不小于8%，說(shuō)明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長(zhǎng)期，如果該比率低于5%，說(shuō)明該產(chǎn)品將進(jìn)入生命末期了。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率=(本期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-上期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入)/上期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100%。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率應(yīng)大于8%，當(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)，不同的行業(yè)該指標(biāo)的要求也不一樣，比如商品流通企業(yè)該指標(biāo)就不會(huì)太大，不過(guò)就是略微低些實(shí)際工作中也不影響的。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)收入(商品銷售額)×100%。凈資產(chǎn)收益率中小企業(yè)應(yīng)大于5%，一般情況下，該指標(biāo)值越高說(shuō)明投資帶來(lái)的回報(bào)越高，股東們收益水平也就越高。凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)÷所有者權(quán)益=總資產(chǎn)凈利率×權(quán)益乘數(shù)=營(yíng)業(yè)凈利率×總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×權(quán)益乘數(shù)。其中營(yíng)業(yè)凈利率=凈利潤(rùn)÷?tīng)I(yíng)業(yè)收入；總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)=營(yíng)業(yè)收入÷平均資產(chǎn)總額；權(quán)益乘數(shù)=資產(chǎn)總額÷所有者權(quán)益總額=1÷(1-資產(chǎn)負(fù)債率)。四、確保各期指標(biāo)的穩(wěn)定性切記不要出現(xiàn)給銀行提供的報(bào)表中上述指標(biāo)或高或低，否則銀行會(huì)讓企業(yè)去寫說(shuō)明，同時(shí)銀行也會(huì)認(rèn)為我們的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，即使把款貸給我們，利息可能也會(huì)高些。再說(shuō)指標(biāo)如果越來(lái)越好的話也會(huì)給財(cái)務(wù)施加很大壓力，現(xiàn)在向銀行貸款他會(huì)讓你提供很多證據(jù)，比如增值稅發(fā)票原件和合同原件等（很多銀行都不要復(fù)印件了，phtoshop等軟件太普及了）。特別是毛利率一定要控制住，利潤(rùn)可以越來(lái)越多，收入也可以越來(lái)越多，但毛利率一般不會(huì)發(fā)生大的變化，因?yàn)樵撝笜?biāo)不僅受到本企業(yè)生產(chǎn)工藝等方面的影響，同時(shí)還受到整個(gè)行業(yè)竟?fàn)幊潭鹊挠绊?。五、注意各個(gè)報(bào)表之間的銜接大家在編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表時(shí)一定要注意各個(gè)報(bào)表之間的銜接，比如利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)和盈余公積的關(guān)系，現(xiàn)金流量表中的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)和投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目之間的勾稽關(guān)系。六、注意本期報(bào)表和上期報(bào)表之間的關(guān)系有些企業(yè)不同的銀行提供不同的報(bào)表，即使是同一個(gè)時(shí)期的報(bào)表也各不相同，這樣一來(lái)就很容易出現(xiàn)本期提供報(bào)表的期初或上期數(shù)跟以前提供的報(bào)表不一致，相互矛盾，到時(shí)候解釋起來(lái)就很被動(dòng)，因此大家一定要細(xì)心才行。
三、銀行報(bào)表要注意哪些?
如果你是申請(qǐng)貸款，那么這些數(shù)據(jù)是很重要的：資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資本收益率、銷售利潤(rùn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。應(yīng)收賬款賬齡分析、應(yīng)收賬款10大余額戶分析、關(guān)聯(lián)企業(yè)資金往來(lái)、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量、凈現(xiàn)金流量（總）另外，一些銀行對(duì)杜邦分析也非?？粗亍?/p>
四、向銀行融資報(bào)表需要注意哪些事項(xiàng)？
一、控制好資產(chǎn)負(fù)債率該指標(biāo)是向銀行貸款的硬性條件，一般來(lái)說(shuō)資產(chǎn)負(fù)債率必須小于70%，最好低于50%，不同的銀行針對(duì)不同的企業(yè)有不同的要求，如果關(guān)系好的話，一般銀行會(huì)事先告訴你們，資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額100%。二、編好現(xiàn)金流量表一般向銀行貸款都要提供現(xiàn)金流量表，在編制現(xiàn)金流量表時(shí)一定要保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流為正值，其銷售收入現(xiàn)金回籠最好控制在85%-95%以上，其他投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量可以出現(xiàn)負(fù)數(shù)。三、控制好盈利能力指標(biāo)銀行一般對(duì)這個(gè)指標(biāo)也非常重視，一般來(lái)說(shuō)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率不小于8%，說(shuō)明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長(zhǎng)期，如果該比率低于5%，說(shuō)明該產(chǎn)品將進(jìn)入生命末期了。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率=（本期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-上期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入）/上期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100%.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率應(yīng)大于8%，當(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)，不同的行業(yè)該指標(biāo)的要求也不一樣，比如商品流通企業(yè)該指標(biāo)就不會(huì)太大，不過(guò)就是略微低些實(shí)際工作中也不影響的。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)收入（商品銷售額）×100%.凈資產(chǎn)收益率中小企業(yè)應(yīng)大于5%，一般情況下，該指標(biāo)值越高說(shuō)明投資帶來(lái)的回報(bào)越高，股東們收益水平也就越高。凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)÷所有者權(quán)益=總資產(chǎn)凈利率×權(quán)益乘數(shù)=營(yíng)業(yè)凈利率×總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×權(quán)益乘數(shù)。其中營(yíng)業(yè)凈利率=凈利潤(rùn)÷?tīng)I(yíng)業(yè)收入；總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）=營(yíng)業(yè)收入÷平均資產(chǎn)總額；權(quán)益乘數(shù)=資產(chǎn)總額÷所有者權(quán)益總額=1÷（1-資產(chǎn)負(fù)債率）。四、確保各期指標(biāo)的穩(wěn)定性切記不要出現(xiàn)給銀行提供的報(bào)表中上述指標(biāo)或高或低，否則銀行會(huì)讓企業(yè)去寫說(shuō)明，同時(shí)銀行也會(huì)認(rèn)為我們的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，即使把款貸給我們，利息可能也會(huì)高些。再說(shuō)指標(biāo)如果“越來(lái)越好”的話也會(huì)給財(cái)務(wù)施加很大壓力，現(xiàn)在向銀行貸款他會(huì)讓你提供很多證據(jù)，比如增值稅發(fā)票原件和合同原件等（很多銀行都不要復(fù)印件了，phtoshop等軟件太普及了）。特別是毛利率一定要控制住，利潤(rùn)可以越來(lái)越多，收入也可以越來(lái)越多，但毛利率一般不會(huì)發(fā)生大的變化，因?yàn)樵撝笜?biāo)不僅受到本企業(yè)生產(chǎn)工藝等方面的影響，同時(shí)還受到整個(gè)行業(yè)竟?fàn)幊潭鹊挠绊?。五、注意各個(gè)報(bào)表之間的銜接大家在編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表時(shí)一定要注意各個(gè)報(bào)表之間的銜接，比如利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)和盈余公積的關(guān)系，現(xiàn)金流量表中的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)和投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目之間的勾稽關(guān)系。
